◎文 《法人》雜志全媒體記者 惠寧寧

數(shù)字人民幣是我國(guó)數(shù)字化的法定貨幣，兼具傳統(tǒng)紙幣和現(xiàn)代電子支付工具的優(yōu)勢(shì)，為用戶提供更安全、便捷、高效的支付體驗(yàn)。自2019年在廣東深圳、江蘇蘇州等地試點(diǎn)后，如今已擴(kuò)展至北京、天津、浙江等多個(gè)省份，應(yīng)用場(chǎng)景日益多元化。

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但是，隨著數(shù)字人民幣的普及，一些不法分子也開始利用其進(jìn)行洗錢活動(dòng)。近日，浙江發(fā)布“利用數(shù)字人民幣賬戶四天套現(xiàn)20余萬元”案例，披露了行為人利用數(shù)字人民幣掩飾、隱瞞境外詐騙所得的不法行為。

套現(xiàn)構(gòu)成掩隱犯罪

通過數(shù)字人民幣洗錢的違法行為在近年來逐漸顯現(xiàn)，其手段多樣且隱蔽性強(qiáng)。2021年9月中旬，河南省出現(xiàn)全國(guó)首例利用數(shù)字人民幣進(jìn)行洗錢的犯罪團(tuán)伙。該團(tuán)伙通過電信網(wǎng)絡(luò)詐騙獲取非法資金，并利用數(shù)字人民幣進(jìn)行洗錢，以逃避公安機(jī)關(guān)的打擊查處。在2023年5月至6月間，上海某“跑分車隊(duì)”從900余個(gè)數(shù)字人民幣賬戶中取現(xiàn)1000余萬元，其中80余萬元系被電信網(wǎng)絡(luò)詐騙被害人轉(zhuǎn)入的錢款。浙江、江蘇等地也有利用數(shù)字人民幣洗錢的相關(guān)犯罪案例。

2023年8月底，袁某通過某兼職廣告知曉數(shù)字人民幣套現(xiàn)獲利的渠道，只要找到有數(shù)字人民幣的商家進(jìn)行套現(xiàn)，可從上家獲得套現(xiàn)金額千分之八的傭金。

袁某通過購(gòu)物、閑聊拉攏有數(shù)字人民幣賬戶的商家，在商家同意套現(xiàn)后，先將自己一定金額的錢款轉(zhuǎn)換成虛擬幣充當(dāng)押金轉(zhuǎn)給上家，再將數(shù)字人民幣收款碼發(fā)給上家，待上家的詐騙資金進(jìn)入商家數(shù)字人民幣賬戶，由商家扣除1%至1.5%不等的手續(xù)費(fèi)后，套取相應(yīng)數(shù)額的現(xiàn)金。操作中，袁某套取的金額會(huì)高于押給上家的金額，而差價(jià)部分便是上家給袁某的傭金，套取的現(xiàn)金將作為下次的押金繼續(xù)套現(xiàn)。

袁某雖意識(shí)到上家的錢來路不明，但仍抵擋不住利益的誘惑。短短4天，袁某等人在浙江紹興套現(xiàn)20余萬元。幾天后，公安機(jī)關(guān)接到報(bào)警，查詢到轄區(qū)內(nèi)多家商戶數(shù)字人民幣賬戶資金流動(dòng)異常，很快鎖定犯罪嫌疑人袁某等三人，并將其抓獲歸案。經(jīng)紹興市越城區(qū)檢察院提起公訴，法院以掩飾、隱瞞犯罪所得罪分別判處袁某、張某、寇某有期徒刑一年四個(gè)月至七個(gè)月不等，并處罰金。

北京大成律師事務(wù)所合伙人肖颯認(rèn)為，本案中，“袁某意識(shí)到上家的錢來路不明”，故符合掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪“明知”的主觀構(gòu)成要件。同時(shí)，袁某實(shí)施的是令商家向境外上家收取數(shù)字人民幣“贓款”，自己從商家套取現(xiàn)金，并向上家提供虛擬幣的行為。

袁某等人協(xié)助上家將數(shù)字人民幣轉(zhuǎn)化為虛擬幣并收取高額手續(xù)費(fèi)的做法，符合刑法第三百一十二條對(duì)掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪的規(guī)定以及《關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》所規(guī)定的第四項(xiàng)情形，“沒有正當(dāng)理由，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，收取明顯高于市場(chǎng)的‘手續(xù)費(fèi)’的”。即使袁某等人拒不承認(rèn)主觀故意，仍可認(rèn)定其具有掩飾、隱瞞犯罪所得收益的“明知”。

近日，《法治日?qǐng)?bào)》律師專家?guī)斐蓡T、北京市京都律師事務(wù)所高級(jí)合伙人李志廣向《法人》記者分析稱，數(shù)字人民幣因匿名性和便捷性，尤其在“跑分”等互聯(lián)網(wǎng)灰產(chǎn)中有先天優(yōu)勢(shì)，不可避免地會(huì)吸引犯罪分子。犯罪分子分工明確，有人負(fù)責(zé)售借數(shù)字人民幣錢包和銀行卡，有人使用數(shù)字人民幣通過復(fù)雜的交易和轉(zhuǎn)賬操作，通過“跑分平臺(tái)”等“洗白”非法資金，再利用ATM兌換功能取現(xiàn)大量現(xiàn)金。他建議，未來應(yīng)加強(qiáng)公眾對(duì)數(shù)字人民幣及其相關(guān)支付方式的安全教育，強(qiáng)化跨部門合作，共同打擊利用數(shù)字人民幣的新型洗錢犯罪活動(dòng)。

“數(shù)字人民幣雖采用了區(qū)塊鏈技術(shù)，但并不屬于去中心化的虛擬貨幣。一旦完成聯(lián)網(wǎng)支付或轉(zhuǎn)入銀行賬戶，異動(dòng)將引起數(shù)字人民幣反洗錢機(jī)制的關(guān)注，這也是本案迅速告破的原因所在。但數(shù)字人民幣的紙幣特性，仍可能使數(shù)字人民幣成為未來一段時(shí)間犯罪分子贓款的主要形式。如何平衡流轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與用戶的財(cái)產(chǎn)處分權(quán)限，或許是數(shù)字人民幣進(jìn)一步發(fā)展所面臨的下一個(gè)考驗(yàn)?！毙わS說。

使用數(shù)字人民幣須防范風(fēng)險(xiǎn)

數(shù)字人民幣兼容賬戶和價(jià)值特征，具有可編程性，可實(shí)現(xiàn)線上、線下全場(chǎng)景應(yīng)用。例如，在北京冬奧會(huì)期間，數(shù)字人民幣跨境支付發(fā)揮了重要作用。同時(shí)，數(shù)字人民幣支持離線交易，在無網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下也能進(jìn)行支付，進(jìn)一步提升了其使用便利性。

但是，數(shù)字人民幣的特性也成為不法分子利用其洗錢“跑分”的一個(gè)因素。肖颯向記者介紹，按照客戶身份識(shí)別強(qiáng)度的不同，數(shù)字人民幣錢包可以分為四類。其中，一類錢包需現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)申請(qǐng)人身份信息、身份證件、手機(jī)號(hào)及本人境內(nèi)銀行賬戶信息，還需綁定本人境內(nèi)銀行賬戶，支持個(gè)人數(shù)字人民幣錢包內(nèi)數(shù)字人民幣與綁定賬戶存款的互轉(zhuǎn)，實(shí)名程度最高。二類錢包可遠(yuǎn)程開立，需驗(yàn)證身份證件、手機(jī)號(hào)及本人境內(nèi)銀行賬戶信息，可綁定本人境內(nèi)銀行賬戶，支持個(gè)人數(shù)字人民幣錢包內(nèi)數(shù)字人民幣與綁定賬戶存款的互轉(zhuǎn)，實(shí)名程度較高。三類錢包可遠(yuǎn)程開立，需驗(yàn)證身份證件、手機(jī)號(hào)等信息，無須綁定銀行賬戶，實(shí)名程度較弱。四類錢包可遠(yuǎn)程開立，僅驗(yàn)證手機(jī)號(hào)碼，無需綁定銀行賬戶，為匿名錢包，實(shí)名程度最弱，此類錢包設(shè)計(jì)的初衷便是便利普通民眾小額支付需求和滿足支付過程中的保護(hù)隱私需要。

在前不久審結(jié)的上海首例利用數(shù)字人民幣進(jìn)行“跑分”的案件中，涉及的就是四類錢包，該類錢包僅需驗(yàn)證手機(jī)號(hào)碼，因而“可操作性”極高，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也無法準(zhǔn)確識(shí)別到個(gè)人，因此其具有了與此前的虛擬貨幣相類似的“匿名性”。盡管四類錢包余額上限和單筆限額均極低，但不妨礙不法分子通過注冊(cè)大量四類錢包的方式進(jìn)行“洗錢”。

案件中，犯罪分子肖某取錢所使用的ATM機(jī)具有數(shù)字人民幣ATM兌換功能，只需要“手機(jī)號(hào)碼+驗(yàn)證碼+支付密碼”的形式就能完成取現(xiàn)操作。

近日，李志廣接受記者采訪時(shí)說：“數(shù)字人民幣錢包可能被盜刷盜用、被轉(zhuǎn)賬付款、被提現(xiàn)充值等，這些都需要金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)偵測(cè)和防范措施。同時(shí)，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙風(fēng)險(xiǎn)也可能因可控匿名的特點(diǎn)而增加?！庇绕渲档米⒁獾氖牵瑪?shù)字人民幣具有新的潛在洗錢風(fēng)險(xiǎn)，如雙離線交易風(fēng)險(xiǎn)以及跨運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)洗錢等。用戶應(yīng)提高警惕，遵守相關(guān)法律法規(guī)，配合金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查。

對(duì)于使用者而言，《法治日?qǐng)?bào)》律師專家?guī)斐蓡T、北京市康達(dá)律師事務(wù)所高級(jí)合伙人茍博程認(rèn)為，首先要確保在安全的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下使用數(shù)字人民幣，避免個(gè)人信息泄露和身份盜用。在使用過程中，應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，不參與非法活動(dòng)和洗錢行為，維護(hù)數(shù)字人民幣系統(tǒng)的健康發(fā)展。

加強(qiáng)規(guī)范才能健康發(fā)展

數(shù)字人民幣體系雖然在隱私保護(hù)方面有優(yōu)勢(shì)，但其交易信息少于傳統(tǒng)電子支付模式，因此需要通過加強(qiáng)交易監(jiān)控和數(shù)據(jù)分析來防范潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。需要建立適用性強(qiáng)的反洗錢政策，從業(yè)務(wù)范圍、操作手段、法律約束、識(shí)別監(jiān)管等方面健全反洗錢機(jī)制。明確各監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任分工，以提高反洗錢工作的效率和有效性。在防范貿(mào)易洗錢風(fēng)險(xiǎn)過程中，需要確保跨境業(yè)務(wù)和交易真實(shí)有效，并對(duì)其加強(qiáng)監(jiān)管。遵循“實(shí)質(zhì)監(jiān)管”原則，按照其業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)確定應(yīng)采取的監(jiān)管措施，以確保有效打擊涉數(shù)字人民幣犯罪行為。

隨著數(shù)字人民幣試點(diǎn)范圍不斷擴(kuò)大和功能不斷完善，立法需及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，調(diào)整法律與實(shí)踐不相符合的內(nèi)容，以適應(yīng)新的金融形態(tài)規(guī)制與風(fēng)險(xiǎn)防控需求。監(jiān)管部門可以依法對(duì)違規(guī)處理數(shù)字人民幣客戶信息的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)采取處罰措施，強(qiáng)化監(jiān)管。同時(shí)，完善數(shù)字人民幣反洗錢、反恐怖融資等法規(guī)制度，結(jié)合數(shù)字人民幣的特點(diǎn)，提升金融監(jiān)管數(shù)字化水平。

李志廣建議，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)法定數(shù)字貨幣的刑法規(guī)制，完善數(shù)字貨幣立法，將違反國(guó)家規(guī)定擅自發(fā)行數(shù)字貨幣、偽造或篡改數(shù)字貨幣、破壞數(shù)字貨幣數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)等行為納入刑法規(guī)制。嚴(yán)厲打擊假借數(shù)字貨幣名義進(jìn)行犯罪活動(dòng)。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等法律法規(guī)要求，加強(qiáng)數(shù)字人民幣客戶身份信息治理。例如，郵儲(chǔ)銀行已宣布將對(duì)客戶名下錢包采取降低交易限額、限制金融服務(wù)等措施，以確保個(gè)人客戶身份信息完整。

李志廣認(rèn)為，全面優(yōu)化升級(jí)反洗錢監(jiān)管機(jī)制，現(xiàn)有的客戶信息識(shí)存制度、大額交易報(bào)告制度以及可疑交易報(bào)告制度不足以有效打擊洗錢活動(dòng)。

央行應(yīng)維持其在數(shù)字人民幣發(fā)行中的中心化管理地位，統(tǒng)籌管理數(shù)字人民幣額度，制定統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范、安全標(biāo)準(zhǔn)和應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)；通過掌握全量交易信息，對(duì)數(shù)字人民幣的兌換、流通進(jìn)行記錄和監(jiān)測(cè)分析；在堅(jiān)持?jǐn)?shù)字人民幣統(tǒng)一認(rèn)知體系和防偽功能的前提下，采用共建、共享的方式，由央行和指定運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)共同開發(fā)錢包生態(tài)平臺(tái)；統(tǒng)籌建設(shè)數(shù)字人民幣發(fā)行基礎(chǔ)設(shè)施，實(shí)現(xiàn)跨運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)互聯(lián)互通。

肖颯認(rèn)為，利用數(shù)字人民幣洗錢案件的發(fā)生，實(shí)際上也展現(xiàn)出數(shù)字人民幣監(jiān)管政策尤其是反洗錢政策仍待完善的現(xiàn)況，這也是當(dāng)前數(shù)字人民幣推廣過程中亟待解決的難題，需要各方共同努力。

茍博程律師建議：一是完善法律法規(guī)，立法明確數(shù)字人民幣的法律地位及其使用規(guī)則，制定針對(duì)性法律條文防范數(shù)字貨幣相關(guān)犯罪。二是技術(shù)手段，加大對(duì)技術(shù)的投入和研發(fā)，確保數(shù)字人民幣系統(tǒng)的安全性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三是加大公眾教育力度，強(qiáng)化對(duì)公眾的數(shù)字金融知識(shí)教育，增強(qiáng)整體防范意識(shí)。四是跨部門合作，財(cái)政、公安、稅務(wù)等部門聯(lián)合組成監(jiān)管機(jī)制，形成防控合力。

編審｜王 婧

責(zé)編｜白 馗

校對(duì)｜張波 張雪慧